A partir de 2025, Verifactu se presenta como un cambio radical en la gestión fiscal para empresas y autónomos en España. La obligatoriedad de la facturación electrónica, establece un nuevo marco para garantizar la transparencia y la lucha contra el fraude.
Este sistema, diseñado por la Agencia Tributaria, no solo ocupa un lugar central en la automatización de procesos contables, sino que también impulsa la modernización y digitalización de la administración fiscal, marcando un hito en la relación entre contribuyentes y Hacienda.
Un cambio decisivo para las empresas y autónomos
Verifactu se ha convertido en una de las grandes novedades fiscales para 2025 en España. Con la entrada en vigor del nuevo sistema de facturación electrónica obligatoria, la Agencia Tributaria marca un antes y un después en la lucha contra el fraude fiscal. Esta transformación no solo es técnica, sino estratégica para todas las empresas y autónomos que deseen operar conforme a la ley.
Qué es Verifactu y por qué es imprescindible
Verifactu es un sistema creado por la Agencia Tributaria para garantizar la digitalización, trazabilidad e inalterabilidad de las facturas emitidas en España. Su implementación busca una mayor transparencia fiscal, la eliminación de facturas manipuladas y la automatización del envío de datos a Hacienda. Con Verifactu, cada factura estará conectada directamente con la Agencia Tributaria.
Este sistema se alinea con la tendencia europea de digitalización total de los procesos fiscales y administrativos, aportando eficiencia, seguridad y control.
El marco legal que sustenta Verifactu
El nuevo entorno legal se apoya en tres pilares normativos fundamentales:
-
Ley Antifraude (11/2021): Establece la obligación de usar programas de facturación que impidan alteraciones posteriores y que estén conectados con Hacienda.
-
Ley Crea y Crece (18/2022): Refuerza la obligatoriedad de la factura electrónica en operaciones entre empresas y autónomos.
-
Reglamento de Facturación Electrónica: En desarrollo, este reglamento define los aspectos técnicos que deben cumplir tanto los softwares como las facturas para ser válidas.
Objetivos estratégicos de Verifactu
Los fines de este sistema son ambiciosos pero claros:
-
Combatir el fraude fiscal mediante trazabilidad automática.
-
Enviar facturas directamente a la AEAT para su verificación.
-
Garantizar la integridad e inalterabilidad de los datos.
-
Facilitar la labor contable y fiscal de los contribuyentes.
-
Mejorar el control sobre operaciones económicas tanto de empresas como de autónomos.
¿Quiénes deben adaptarse a Verifactu?
Desde el 29 de julio de 2025, todos los proveedores de software deberán tener sus programas de facturación adaptados. A partir del 1 de enero de 2026, todas las empresas estarán obligadas a emitir facturas exclusivamente a través de herramientas que cumplan con el sistema Verifactu. Los autónomos tendrán hasta el 1 de julio de 2026 para adaptarse.
Esto implica que tanto empresas como profesionales deberán revisar sus herramientas actuales, formar a sus equipos y garantizar que están preparados para operar bajo los nuevos estándares.
Qué debe tener tu software de facturación para cumplir
El software de facturación que utilices en tu empresa o como autónomo deberá cumplir con los siguientes requisitos técnicos:
-
Generación automática del fichero XML Verifactu.
-
Huella digital y firma electrónica en cada factura.
-
Incorporación de código QR (excepto empresas sujetas al SII).
-
Texto legal obligatorio según la Ley Antifraude.
-
Capacidad de envío automático o diferido de facturas a la AEAT.
-
Registro de los eventos de emisión y sellado de tiempo.
Novedades clave en 2025 respecto a 2024
El 2025 marca un punto de inflexión definitivo:
-
El sistema Verifactu pasa de ser opcional a obligatorio.
-
Se establece la obligación técnica para todos los softwares de facturación.
-
Hacienda activa nuevos controles automáticos sobre las facturas.
-
Se concretan los requisitos técnicos y legales exigibles para facturar.
Ya no basta con emitir facturas digitales: ahora se requiere que estas estén automatizadas, trazables y verificables por la AEAT.
Qué pasa si no cumples con Verifactu
Las consecuencias del incumplimiento pueden ser graves:
-
Multas de hasta 50.000€ por no utilizar software adaptado.
-
Las facturas emitidas fuera del sistema podrán considerarse inválidas.
-
Posible pérdida de deducciones fiscales.
-
Sanciones adicionales por obstrucción en la labor inspectora.
Cumplir con Verifactu es esencial para operar de forma legal y evitar problemas fiscales de gran calado.
Cómo adaptarse correctamente
Desde Talenom se proponen una serie de pasos clave:
-
Verifica si tu software cumple con la Ley Antifraude.
-
Comprueba que genera los archivos XML Verifactu.
-
Asegúrate de incluir el QR y la frase legal en las facturas.
-
Prueba el envío automático a Hacienda.
-
Forma a tu equipo y revisa tus procesos internos de facturación.
-
Consulta con asesores especializados para validar tu adaptación normativa.
Checklist Verifactu 2025
-
¿Usas un software actualizado?
-
¿Generas archivos XML con cada factura?
-
¿Tienes QR y texto legal en tus documentos?
-
¿Puedes enviar facturas directamente a Hacienda?
-
¿Estás asesorado correctamente?
Recursos de apoyo y asesoría
Talenom ofrece servicios especializados para garantizar una transición sin sobresaltos:
-
Análisis personalizado de tus herramientas actuales.
-
Recomendaciones específicas por sector de actividad.
-
Formación para los equipos administrativos.
-
Acceso a un software 100% adaptado a Verifactu.
Accede a guías, tutoriales y soporte en tiempo real para que tu empresa esté lista a tiempo.
Verifactu: una inversión en seguridad y eficiencia
Adoptar Verifactu no debe verse como una carga, sino como una oportunidad de modernización. Aquellas organizaciones que se anticipen al cambio podrán disfrutar de ventajas como:
-
Mayor control sobre su facturación.
-
Reducción de errores humanos y duplicidades.
-
Agilidad en las relaciones con Hacienda.
-
Cumplimiento normativo sin complicaciones.
Reflexión final para directivos y responsables de empresa
El 2025 marca el comienzo de una nueva era en la relación entre las empresas y la Administración Tributaria. La facturación electrónica obligatoria y la implementación del sistema Verifactu no solo cambian cómo se emiten las facturas, sino cómo se entiende la gestión fiscal y contable.
Para los directivos, anticiparse a este cambio es una responsabilidad. Implementar las herramientas adecuadas, formar al equipo y alinear los procesos internos marcará la diferencia entre una transición exitosa y un riesgo financiero.
